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Curso privado completo

Tesorería gubernamental y Cuenta Única del Tesoro

Política y gestión estratégica de liquidez pública: arquitectura CUT, pronóstico de flujos, presupuesto de caja, centralización, instrumentos financieros, riesgo y gobierno de tesorería; no repite la operación transaccional de pagaduría.

◉ModalidadVirtual ◷Duración162 horas ♢NivelPrincipiante ✓Al finalizarCertificado incluido

Próximo acceso: Acceso inmediato · 18 módulos · modalidad virtual

Sobre el curso

Formacion aplicada en administracion financiera publica

Política y gestión estratégica de liquidez pública: arquitectura CUT, pronóstico de flujos, presupuesto de caja, centralización, instrumentos financieros, riesgo y gobierno de tesorería; no repite la operación transaccional de pagaduría.

Dirigido a: Tesoreros, responsables de administración financiera, analistas de caja y especialistas que gestionan fondos públicos y liquidez.

Metodologia

Cada modulo integra tres clases jerarquicas - conceptual, procedimental y aplicada -, una guia PDF, un recurso audiovisual, una tarea con rubrica y una evaluacion de diez preguntas.

  • 18 modulos
  • 54 clases
  • 18 PDF y videos
  • 18 tareas y evaluaciones

Fecha de corte del contenido: 2026-08-01.

ZT
Docente o mentorEquipo académico Zetrum Perú

Contenido académico

Temario del curso

162 horas · Virtual

Temario jerárquico

Modulo 1 - Principios del Sistema Nacional de Tesorería

  1. 1.1. Principios del DL 1441 y su efecto operativo
  2. 1.2. Matriz de decisión para ingresos, liquidez y pagos
  3. 1.3. Caso: uso temporal de liquidez centralizada

Modulo 2 - DGTP, entidades y responsabilidades

  1. 2.1. Integrantes, competencias y responsabilidad por fondos
  2. 2.2. Mapa de decisiones y comunicaciones con la DGTP
  3. 2.3. Caso: apertura bancaria solicitada sin autorización

Modulo 3 - Fondos públicos, fuentes y recaudación

  1. 3.1. Fondos públicos y gestión de ingresos
  2. 3.2. Clasificación y trazado desde recaudación hasta CUT
  3. 3.3. Caso: ingreso recaudado con finalidad legal específica

Modulo 4 - Fungibilidad, oportunidad y riesgos

  1. 4.1. Unidad de caja y cobertura temporal de liquidez
  2. 4.2. Análisis de brecha diaria y colchón de liquidez
  3. 4.3. Caso: ingresos tardíos y obligaciones esenciales

Modulo 5 - Cuenta principal, subcuentas y cuentas autorizadas

  1. 5.1. Composición y finalidad de la CUT
  2. 5.2. Inventario y clasificación de cuentas y subcuentas
  3. 5.3. Caso: cuenta bancaria paralela sin justificación vigente

Modulo 6 - Apertura, acreditación y responsables

  1. 6.1. Facultad de apertura y responsabilidad operativa
  2. 6.2. Expediente de cuenta, acreditación y actualización
  3. 6.3. Caso: cambio de tesorero con firma bancaria aún vigente

Modulo 7 - Centralización y acreditación de ingresos

  1. 7.1. Gestión de ingresos y medios de recaudación
  2. 7.2. Conciliación de canal, banco, CUT y SIAF
  3. 7.3. Caso: recaudación digital acreditada sin detalle de pagador

Modulo 8 - Pronóstico de flujos de caja

  1. 8.1. Planeación financiera y fuentes de información
  2. 8.2. Modelo rodante de flujo de trece semanas
  3. 8.3. Caso: estacionalidad de recaudación y obra con valorizaciones

Modulo 9 - Presupuesto de caja y gestión de liquidez

  1. 9.1. Gestión de liquidez, excedentes y necesidades temporales
  2. 9.2. Cálculo de saldo mínimo y brechas
  3. 9.3. Caso: excedente transitorio en fondo con uso restringido

Modulo 10 - Programación y calendarios de pago

  1. 10.1. Programación de pagos y continuidad del servicio
  2. 10.2. Construcción de calendario mensual y programación diaria
  3. 10.3. Caso: pagos contractuales, laborales y judiciales concurrentes

Modulo 11 - Pagos electrónicos y mecanismos digitales

  1. 11.1. Mecanismos estándar de pago y seguridad
  2. 11.2. Flujo de archivo, autorización, transmisión y confirmación
  3. 11.3. Caso: alteración de cuenta bancaria antes de transmitir

Modulo 12 - Conciliación bancaria y cuentas de enlace

  1. 12.1. Conciliación de fondos centralizados y responsabilidad de depuración
  2. 12.2. Cruce de extracto, libro, SIAF, CUT y contabilidad
  3. 12.3. Caso: partida de enlace pendiente de ejercicios anteriores

Modulo 13 - Transferencias, depósitos y devoluciones

  1. 13.1. Transferencias financieras y restitución de fondos
  2. 13.2. Registro, confirmación y conciliación por contraparte
  3. 13.3. Caso: transferencia recibida con importe distinto del acto legal

Modulo 14 - Fondos no CUT e instrumentos de liquidez

  1. 14.1. Gestión integral de activos y pasivos financieros
  2. 14.2. Registro de saldo, rendimiento, vencimiento y riesgo
  3. 14.3. Caso: depósito a plazo próximo a vencer con obligación futura

Modulo 15 - Garantías y fondos de terceros

  1. 15.1. Titularidad, custodia y registro de garantías
  2. 15.2. Flujo de traslado a CUT, ejecución y devolución
  3. 15.3. Caso: penalidad discutida y garantía parcialmente consentida

Modulo 16 - Riesgo financiero, fraude y continuidad

  1. 16.1. Gestión de riesgos y responsabilidad sobre fondos públicos
  2. 16.2. Matriz de riesgos, controles, indicadores y respuesta
  3. 16.3. Caso: indisponibilidad bancaria en fecha de pago masivo

Modulo 17 - Cierre, reportes e indicadores

  1. 17.1. Estado de Tesorería, rendición y evidencia de control
  2. 17.2. Construcción de tablero y carpeta de cierre
  3. 17.3. Caso: saldo bancario correcto con baja oportunidad de pago

Modulo 18 - Caso integral de caja y CUT

  1. 18.1. Principios y controles críticos de la gestión integral
  2. 18.2. Construcción del plan mensual de tesorería
  3. 18.3. Caso final: entidad con ingresos estacionales y cartera de pagos

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